Hur bokför jag en kreditfaktura?

3
Skickade iväg en faktura förra året(2019) till en privatperson med felaktig moms, och ska nu försöka bokföra och korrigera momsen. Har inte stängt förra året ännu så kan ändra, men hur bokför jag detta?

"Nolla" momsen från förra året (2019) och sen ställa ut någon typ av fordring till detta året, och sen skicka ut en kreditfaktura nu denna månaden till kund och bokföra det i 2020?

Jag är momsbefriad och skickade ut en faktura av misstag med påslagen moms, ska skicka in en blankett till Skatteverket (skv4702), blev väldigt omständligt och lurigt detta för att få rätt på den relativt lilla summan 200kr, uppskattar all hjälp jag kan få 🙂
967
85
Hej, Ja, när man rättar fakturan i reskontran är det oftast enklast att först vända den felaktiga helt och skapa en helt ny. Om du gör det på 2020 bör du göra en kontering för att rätta både 2019 och nu efter krediteringen även rätta 2020. Om jag antar att du använde 2610 för att boka upp momsen i första fakturan och 3010 för intäkten skulle rättningen kunna bli såhär. 2019: 2610 200 kr debet / 3010 200 kr kredit (nollar momsen och bokar upp ytterligare intäkt) 2020: 3010 200 kr debet / 2610 200 kr kredit (nollar rättelsen så du inte har negativ moms) Kolla att konton blir samma som du använde i första fakturan.
www.bocekonomi.se - Redovisning, nyföretagande, företagsutveckling
3
[quote="Johan Boström" post=41927]Hej, Ja, när man rättar fakturan i reskontran är det oftast enklast att först vända den felaktiga helt och skapa en helt ny. Om du gör det på 2020 bör du göra en kontering för att rätta både 2019 och nu efter krediteringen även rätta 2020. Om jag antar att du använde 2610 för att boka upp momsen i första fakturan och 3010 för intäkten skulle rättningen kunna bli såhär. 2019: 2610 200 kr debet / 3010 200 kr kredit (nollar momsen och bokar upp ytterligare intäkt) 2020: 3010 200 kr debet / 2610 200 kr kredit (nollar rättelsen så du inte har negativ moms) Kolla att konton blir samma som du använde i första fakturan.[/quote] Tack! Driver detta vid sidan om plugget i liten skala, så har inte stenkoll på bokföringen. Det enda jag har gjort är det du skrev "2019: 2610 200 kr debet / 3010 200 kr kredit (nollar momsen och bokar upp ytterligare intäkt) 2020: 3010 200 kr debet / 2610 200 kr kredit (nollar rättelsen så du inte har negativ moms) " Hur tycker du jag bör göra nu, säg att jag ska "rätta" momsen på 200 kr till kund, fakturan är på 800kr (600+200kr moms). Hur funkar det med kredit fakturan? Det är till en privatperson, antar att jag ska ge tillbaka 200kr till honom då? Ska jag skicka en faktura på negativt -200kr, och ska det stå -200kr moms?
967
85
Hej, Nej. Jag har utgått från att summan var korrekt. Fel av mig kanske. Jag får backa ser jag. Men är det en privatperson som betalat så är det väl priset inkl moms ni kommit överens om? Vill kunden ha tillbaka 200 kr? [b]Om han inte vill ha tillbaka det[/b] (alltså inte har invänt om det redan) så kan du lämna bokföringen som jag visade. Då gör du en kreditfaktura som nollar den första fakturan samt en ny faktura utan moms med med samma total som innan. Kan väl också tillägga att din omsättning och resultat ökar med 200 kr för 2019. [b]Om det är så att du skulle betala tillbaka pengarna till kunden[/b] skulle du behöva byta ut 3010 i mitt förslag mot kortfristig skuld tex 2890, både 2019 och 2020. Så då behöver du rätta mitt förslag med: 2019: 3010 200 kr / 2890 200 kr 2020 när du skapar kreditfaktura: 2890 200 kr / 3010 200 kr. Om du nu under 2020 först gör en kreditfaktua som helt nollar den första från 2019 och därefter gör en ny med totalen 200 kr mindre så har du ju 2 öppna fakturor med summa -200. Dessa bokar du bort när du återbetalar.
www.bocekonomi.se - Redovisning, nyföretagande, företagsutveckling
3
[quote="Johan Boström" post=41955]Hej, Nej. Jag har utgått från att summan var korrekt. Fel av mig kanske. Jag får backa ser jag. Men är det en privatperson som betalat så är det väl priset inkl moms ni kommit överens om? Vill kunden ha tillbaka 200 kr? [b]Om han inte vill ha tillbaka det[/b] (alltså inte har invänt om det redan) så kan du lämna bokföringen som jag visade. Då gör du en kreditfaktura som nollar den första fakturan samt en ny faktura utan moms med med samma total som innan. Kan väl också tillägga att din omsättning och resultat ökar med 200 kr för 2019. [b]Om det är så att du skulle betala tillbaka pengarna till kunden[/b] skulle du behöva byta ut 3010 i mitt förslag mot kortfristig skuld tex 2890, både 2019 och 2020. Så då behöver du rätta mitt förslag med: 2019: 3010 200 kr / 2890 200 kr 2020 när du skapar kreditfaktura: 2890 200 kr / 3010 200 kr. Om du nu under 2020 först gör en kreditfaktua som helt nollar den första från 2019 och därefter gör en ny med totalen 200 kr mindre så har du ju 2 öppna fakturor med summa -200. Dessa bokar du bort när du återbetalar.[/quote] Hej! Där har du ju helt rätt 800kr är vad vi kom överens om, blir kanske enklare nu :) och kunden har inte hört av sig är bara jag som vill få det korrekt inlagt. Så kunden ska [b]inte[/b] ha något återbetalt. Detta är vad jag har bokfört 2019: 2610 200kr/ 3011 200kr 2020: 3011 200kr/ 2610 200kr Ska jag lägga till detta också? Ny faktura momsfri 2020: 1510 800kr/ 3014 800kr och sen hur nollar jag den fösta fakturan från 2019?
967
85
Hej, När du nollar den första fakturan så gör du en ny faktura på samma belopp med med minus. En del program kan man ange vilken faktura som man krediterar också. Så det blir 3 fakturor till samma kund totalt (1 under 2019 och 2 under 2020). 1: +800 med moms 2: -800 med moms 3: + 800 utan moms. Så 1 och 2 tar ut varandra. Faktura 1 har du nog redan som betald. Faktura 2 och 3 kvittar du mot varandra på något sätt ditt system kan hantera.
www.bocekonomi.se - Redovisning, nyföretagande, företagsutveckling

Du måste vara inloggad för att kunna skriva i forumet. för att registrera dig som medlem.