Bokföra årets resultat i efterhand (flera år)

20
Hej!

Under de första fem åren med enskild firma använde jag ett bokföringsprogram som inte bokförde årets resultat automatiskt och jag hade inte läst på tillräckligt för att veta att detta skulle göras (8999 mot 2019/2099). Sedan ett par år tillbaka använder jag Bokio som fått mig att inse min tabbe.

Hur löser jag detta på bästa sätt, så att jag äntligen kan tömma 20xx-kontona mot 2010? Kan jag göra verifikat för de första fem åren på 1 jan 2018?

Resultat 2011:
8999 Debet 91,536
2099 Kredit 91,536

Och så likadant för 2012-2015...

Sedan nollar jag 2012, 2013, 2017 och 2018 mot 2010.
1009
206
Hej, Nja, du skulle ju då få en summa på 8999 som inte ska ligga där. Jag skulle nog justera ingående balansen på 2010 och lägga till summan av tidigare års resultat där + det som ligger nu då. Men räkna noga så det blir rätt.
www.bocekonomi.se - Redovisning, nyföretagande, företagsutveckling
20
Bokio visar resultatet för varje år så det är lätt att få ut rätt siffror. Men jag är osäker på hur jag ska göra rent praktiskt. Resultat 2011-2015: 208 408:- Ingående summor för 2016 på 20xx-kontona är positiva (utom 2017 - årets kapitaltillskott), om jag nollar dem mot 2010 måste ju eget kapital också bli positivt, och det vore ju fel.
1471
246
Om du har haft en vinst under åren så ska inte 2019 vara positivt. ( blanda inte in 2099, det är ett konto för AB ) Vid vinst: 8999 D xxxx 2019 K xxxx Då blir ju saldot på 2019 negativt, och när du nollar ner det till 2010 blir även det negativt. Hur mycket som återstår beror ju på dina egna uttag, skatter och insättningar.
20
Tack! Johan B. skrev ju ovan att jag inte ska boka mot 8999, men jag förstår inte hur jag annars ska kunna lösa detta. Och 8999 verkar nollställas automatiskt för varje nytt år? Har inget ingående saldo på det för 2018. Anledningen till att jag använder 2099 är att Bokio använder det kontot oavsett om man har AB eller enskild firma. Så...mina korrigeringsposter på årets första dag borde alltså bli: 8999 D 208 400 2099 K 208 400 2099 D 208 400 2010 K 208 400
1471
246
Ja, det stämmer. Kan du inte lägga det som sista verifikat på 2017? Annars får du ju en felaktig ingående balans i år ändå, ifall du lägger det som första verifikat. 8999 nollställs varje år ja, eftersom det är ett resultatkonto. Det är det konto som knyter ihop resultaträkningen med balansräkningen, och för över årets resultat till balansen.
1009
206
Hej, För att inte röra till siffrorna skulle jag justera IB. Skulle du ha ett bokföringsprogram där det inte går (vilket det nu kan vara) så skulle jag, som Ingvar också skriver, göra rättningen som sista verifikat 2017. Då har du väl redan gjort bokslut och deklarerat och riskerar inte att blanda in saker som inte ska vara med. Att det inte kommer med dubbelt alltså. Jag utgår från att du tagit med vinsterna när du deklarerat tidigare. (Annars skulle du få en fråga från Skatteverket varför balansräkningen inte balanserar.)
www.bocekonomi.se - Redovisning, nyföretagande, företagsutveckling
20
Jodå, jag har deklarerat vinsten korrekt, det är bara att jag inte bokat resultatet mot 2010 och inte tömt 20xx-kontona. Så nu vill jag städa upp och snygga till i bokföringen. Tror inte att jag kan justera ett konto hursomhelst i Bokio, så det enda jag kan göra är nog att använda 8999. Tack så mycket för input!
20
Kort uppdatering: Korrigeringen fick bli inför årets bokslut istället. Jag gjorde precis som Johan och Ingvar beskrivit här ovan och bokförde resultaten för 2011-2016 som en klumpsumma på 2099 31 dec 2018, sedan nollade jag mot 2010. Nu var det inga problem att äntligen tömma även de andra 20xx-kontona mot 2010 1 jan 2019. Tack igen för hjälpen!

Du måste vara inloggad för att kunna skriva i forumet. för att registrera dig som medlem.