Du bokför det datum som är när du betalar fakturan.



När du däremot skickar en faktura bokför du beloppet på kundfodringar

samma datum som som står på fakturan (fakturadatum).

peffen skrev:

Du bokför det datum som är när du betalar fakturan.



När du däremot skickar en faktura bokför du beloppet på kundfodringar

samma datum som som står på fakturan (fakturadatum).

Nej Peffen, nu blandar du två olika metoder.



Endera bokför du enligt kontantmetoden och då bokförs både inkommande och utgående fakturor när de betalas eller när du får betalt.

Alternativt bokför du enligt fakturametoden och då bokförs både leverantörer och kundfordringar på det datum de är utställda.



Oavsett vilken metod du egentligen ska bokföra efter så är ditt system att göra det till din nackdel.

Så om jag förstått det hela rätt så borde jag göra så här.



När jag skickar en faktura bokför jag det som en kundfodring och sedan bokför jag igen när den betals.



När jag får en faktura bokför jag den som leverantörsskuld och sen bokför jag igen när jag betalar den.



Är detta korrekt uppfattat?



Nu verkar ju jag ha gjort fel eftersom jag blandat lite i metoderna. Borde jag rätta mig nu och börja göra rätt eller ska jag helt sonika (pust) göra om hela bokföringen?

Det beror på vad du har angivit till Skatteverket: att du ska redovisa din moms enligt kontantmetoden eller enligt faktureringsmetoden.

Love skrev:

Hejsan.



Jag har en rätt grundläggande fråga.



När jag bokför en faktura (en inkommande) , MÅSTE den då bokföras det datum då fakturan är utställd (dvs fakturadatum) eller kan jag bokföra den det datum jag betalar den?

Du har redan fått flera svar på Din fråga. Innan någon överhuvudtaget skulle ge Dig ett svar borde Du först ge svar på frågan om Du (enligt uppgift på Din f-skattesedel) ska bokföra enligt fakturametoden eller kontantmetoden.



P.S.

En av mina käpphästar: Kontantmetoden (som det alltid hetat) kallas av vissa numera istället för bokslutsmetoden (inte i denna tråd tack och lov) - fler käcka namnförslag? Eller kan vi hålla oss till kontantmetoden?

På mitt f-skattebevis står det "bokslutsmetoden", dvs kontantmetoden om jag fattat det hela rätt?



På vilket sätt ska jag göra då?

Men för 1000an. Enligt min "kunniga bokföringshjälp" skall jag (och har gjort

så här under året) bokföra kundfakturor på 1510 (kundfodringar) när jag skickar

fakturan, sedan 1510/1930 när jag får in pengarna.



När jag betalar en faktura, t.ex lokalhyran bokför jag den direkt på rätt

konto den dagen jag gör transaktionen.



Vadå, är det fel? OM det nu är det, måste jag göra om HELA bokföringen, eller

vad ska jag ta mig till? :cry:

Love skrev:

På mitt f-skattebevis står det "bokslutsmetoden", dvs kontantmetoden om jag fattat det hela rätt?



På vilket sätt ska jag göra då?

Alltså - får jag föreslå att Du är med mig och bojkottar ordet "Bokslutsmetoden" - vi kallar det för dess rätta namn KONTANTMETODEN.



Fakturametoden: Man bokför när man får/lämnar fakturan

Kontantmetoden: Man bokför när man får/lämnar kontanterna



I Ditt fall eftersom Du har kontantmetoden skall Du inte göra annat än att notera ankomsten av fakturan i en inköpsjournal och när Du skickar en faktura ska Du inte göra annat än att notera försäljningen i försäljningsjournalen. Dessa noteringar om Du inte har en reskontra på annat sätt.



Först när Du tar emot pengar av kunden eller betalar till leverantören ska Du bokföra transaktionen på vanligt sätt. Du behöver inte använda 1510 eller 2440 utan Du kan boka direkt på betalningskontot (Plusgiro/bank eller hur du nu betalar).



Att tänka på: Vid bokslut skall dock alla fakturor (både kund- och leverantörsfakturor) bokföras mot 1510 respektive 2440. Du får alltså inte passera ett bokslut utan att alla fakturor är bokförda. Samma sak här - har Du ett bokföringsprogram som kan hantera kontantmetoden, då bör detta kunna sköta sig automatiskt. Dessa fakturor skall sedan efter årsskiftet behandlas på samma sätt som om Du haft fakturametoden. Just denna lilla "knorr" gör att det kanske ändå är enklare, mer enhetligt och mer logiskt med fakturametoden - eller är det en smaksak?

Redkon skrev:

Nej Peffen, nu blandar du två olika metoder.



Endera bokför du enligt kontantmetoden och då bokförs både inkommande och utgående fakturor när de betalas eller när du får betalt.

Alternativt bokför du enligt fakturametoden och då bokförs både leverantörer och kundfordringar på det datum de är utställda.



Oavsett vilken metod du egentligen ska bokföra efter så är ditt system att göra det till din nackdel.

Okej, men Redkon. Hur går jag tillväga nu då? Skall jag fortsätta som jag

gjort tidigare?



Ska jag ändra mig nu (när mer än halva bokföringsåret gått)? Och

alltså även boka upp utgående fakturor på nått konto innan betalning

sker? Eller går det att "rätta till" bokföringen i efterhand? Har jag gjort

något STORT misstag i och med detta? Något som kan strula till alltihop?



Blir väldigt förvirrad nu eftersom han jag tar hjälp av själv bokför så som

han säger till mig att göra.



Kan även tilläga att i mitt företag är det väldigt lite bokföring.

Har ca 70 verifikationer på 9 månader varav 30% är "eget uttag"

(lön/prel skatt), tjänar långt under miljonen och har endast EN

utgift jag får faktura på till mig, det är lokalhyran var 3e månad.



Jag har faktureringsmetoden, redovisar moms månadsvis i skattedekl.



Hittils har jag alltså gjort så att när jag skickar en faktura

bokför jag beloppet/momsen på 2611/3041=1510. När jag sedan får

inpengarna en ny verifikation 1510/1930.



När jag betalat min lokalhyra (som som sagt är enda utgående faktura

jag haft) har jag bokfört det samma dag jag för över pengarna.

2641/5010=1930



Jättetacksam för lite hjälp att reda ut allting.



EDIT: Jag har alltså ENDAST 2st fakturor som ej är korrekt bokförda i så

fall eftersom jag endast fått 2 lokalhyrorsfakturor. Den sista har jag ej

betalat ännu.

Peffen, var lugn.



1) Dina kundfakturor har blivit rätt redovisade. Det betyder att Skatteverket är nöjda och glada för de har fått in momsen (utgående moms) på rätt månad.



2) Om du får några kostnader på faktura i framtiden kan du bokföra dem direkt när du får fakturan. Om t.ex. fakturan kommer 15/8 och du betalar den 15/9 så innebär det att du kan dra av momsen redan på momsdeklarationen för augusti.



Nu har du alltså eventuellt ibland dragit av momsen (ingående moms) en månad senare än nödvändigt. Det är bara till nackdel för dig själv = Skatteverket kommer inte att klaga. Så du måste inte göra om din bokföring.

Karin i Västergötland skrev:

Peffen, var lugn.........

....Nu har du alltså eventuellt ibland dragit av momsen (ingående moms) en månad senare än nödvändigt. Det är bara till nackdel för dig själv = Skatteverket kommer inte att klaga. Så du måste inte göra om din bokföring.

Bokföring är blodigt allvar - men ändå inte. Gå inte i graven för ett litet fel. Det är rätt attityd.



Jag blir lite orolig när Peffen skriver att Du bara har 2 inkommande fakturor. Du betalar moms på alla fakturor som Du skickar iväg. Du få ju ocksä dra av momsen (minska Din skatteinbetalning) med all moms på inkommande fakturor. Får Du inga telefonräkningar? Har Du inte annonserat? Har Du inte internet? Har Du aldrig köpt kontorsmaterial och fått en faktura?..... All moms som Du betalar får Du ju dra av innan Du betalar den moms som du själv fakturerat ut.



Om Du bara "haft 2 fakturor" - då måste det nästan vara något fel??? Eller har jag fel???

Karin i Västergötland skrev:

Peffen, var lugn.........

....Nu har du alltså eventuellt ibland dragit av momsen (ingående moms) en månad senare än nödvändigt. Det är bara till nackdel för dig själv = Skatteverket kommer inte att klaga. Så du måste inte göra om din bokföring.

Bokföring är blodigt allvar - men ändå inte. Gå inte i graven för ett litet fel. Det är rätt attityd.



Jag blir lite orolig när Peffen skriver att Du bara har 2 inkommande fakturor. Du betalar moms på alla fakturor som Du skickar iväg. Du få ju ocksä dra av momsen (minska Din skatteinbetalning) med all moms på inkommande fakturor. Får Du inga telefonräkningar? Har Du inte annonserat? Har Du inte internet? Har Du aldrig köpt kontorsmaterial och fått en faktura?..... All moms som Du betalar får Du ju dra av innan Du betalar den moms som du själv fakturerat ut.



Om Du bara "haft 2 fakturor" - då måste det nästan vara något fel??? Eller har jag fel???

Sten_UNICELL skrev:

Om Du bara "haft 2 fakturor" - då måste det nästan vara något fel??? Eller har jag fel???

Hehe, du har nog fel. Jag har gjort inköp: dator, kontorsmaterial osv osv osv.

Men då har jag betalat med kort direkt och alltså bokfört kostnaden direkt, eftersom

den dragits direkt. Annonserat har jag inte behövt, då det funnits stadiga kunder

i nätverket jag ansultit mig till. Webbhotell hade jag priv. sedan tidigare och det

var en så liten kostnad så det orkar jag inte börja bråka med.



Och det är faktiskt så att jag bara har 2 fakturor att betala på 9 månader.

Det är lokalhyran. Jag delar kontor med ett nätverk av egna företagare och jag

betalar bara min lilla del, i den ingår telefon, papper, pennor, kuver osv osv osv.

Utan att vara specifierat på fakturan där det endast står "kontorshyra peffen jan-mars".



Det är jäkligt skönt för mig att ha det så här och underlättar mycket.

Så något fel är det inte nu längre då, varken med för lite fakturor ut

eller fel i bokföringen (har inte diffat på månader med någon av de 2

fakturorna).



Men hur skall jag bokföra när jag får en "lokalhyra-faktura" i fortsättningen då?

Precis som jag gör med fakturorna jag skickar antar jag, men vilket konto

skall det "bokas upp" på först, istället för 1510 när jag skickar skall det bokas på

**** när jag får en faktura?

[quote="

Men hur skall jag bokföra när jag får en "lokalhyra-faktura" i fortsättningen då?

Precis som jag gör med fakturorna jag skickar antar jag, men vilket konto

skall det "bokas upp" på först, istället för 1510 när jag skickar skall det bokas på

**** när jag får en faktura?[/quote]





Du använder konto 2440 leverantörer. Alltså



5010 hyra i debet

2640 ingående moms i debet

2440 hela fakturan i kredit



När du sedan betalar

2440 i debet

19** i kredit

Redkon skrev:

Du använder konto 2440 leverantörer. Alltså



5010 hyra i debet

2640 ingående moms i debet

2440 hela fakturan i kredit



När du sedan betalar

2440 i debet

19** i kredit

Tack Tack!