Behöver lite hjälp med kundförluster, börjar från början med att en försäljning på faktura sker.

1510 (kundfordringar) D 10000
3020 (försäljning) K 8000
2618 (utg moms) K 2000

Sen när fakturan förfallit gör jag följande:
1510 (kundfordringar) K 10000
1515 (osäkra kundfordringar) D 10000

Steget ovan verkar inte folk använda sig av men jag tycker att det verkar väldigt smidigt att föra över hela beloppet till 1515, blir så mycket tydligare och enklare att följa då.
Sen bokför jag nedskrivningen av fordran och kundförlustkostnad (utan moms):
1519 (nedskrivning av kundfordran) K 8000
6350 (befarade kundförluster) D 8000

Men hur gör jag nu om denna försäljning blir betald?
Måste jag boka bort kostnaden som var på 6350 på något sätt? Annars tänkte jag ungefär såhär:
1930 (bank) D 10000
1515 (osäkra kundfordringar) K 10000
Det räcker väll inte att bara göra denna kontering? Måste jag göra följande också?
1519 (nedskrivning av kundfordran) D 8000 (utan moms)
6350 (befarade kundförluster) K 8000

konto 1519 borde väll då heta "värdereglering av kundfordran" eller liknande istället för endast nedskrivning?