Observera: Inlägg i forumet publiceras omedelbart utan redaktionell förhandsgranskning. De omfattas därför inte av utgivningsbeviset för Företagande.se. Redaktionen kan i efterhand granska och moderera inlägg, men du som skribent ansvarar själv för innehållet.

Senast uppdaterad för 20 år sedan
Medlem
38
Skriv svar

öres utjämning 3740?

Hur fungerar 3740?



Vad har jag för rätt att utjämna fakturor, kvitton mm?

Många bäckar små blir en hel sjö.

Det känns som jag har en massa ören som inte finns någonstans????
Flitig skribent
720
3
Visst finns alla ören, annars hade inte bokföringen gått ihop. Endera ligger de specade på 3740 eller också ligger det direkt mot kostnadskontot.



Om du får en faktura där beloppet för ex telefon är 101 och momsen 25,25 så blir ju det 126,25. Fakturan kommer säkert att vara avrundad till 126 och då kan du endera boka det som



D 6211 101

D 2641 25,25

K 2440 126

K 3740 0,25



eller det smidigare sättet



D 6211 100,75

D 2641 25,25

K 2440 126
Medlem
38
ok, men vad har jag för rättigheter att bara avrunda?

ex

vi skickade en faktura på

1029,91 exklmoms

totalt 1284,91. Vilket vad kanske dumt att inte avrunda på engång.

Kunden avrundar själv till 1284kr

Det innebär ju att det diffar lite på momsen.

Vem gjorde rätt o fel?



jag bokförde enligt betalningen

1930 1284kr

3010 1027,20

2610 256,80



men ville bokföra exakt efter fakturan

1930 1284,89

3010 1027,91

2610 256,98



Nu handlar det bara om små ören men tänk om det är en stor faktura?
Medlem
38
ett till ex.

Jag ska bokföra en faktura jag har fått o betalat. (kontantmetoden)



summa 307kr

moms 77kr

att betala 384kr

men när jag bokför så blir det så här

1930 384kr

4010 307,20

2640 76,80



hur kan jag avrunda? slut summan är ju den samma..
Engagerad medlem
488
1
rockport skrev:


Nu handlar det bara om små ören men tänk om det är en stor faktura?




Örena kan väl aldrig bli fler än 99 även om det är en stor faktura??



Jag vill minnas att det finns någon regel om att man inte får avrunda momsen på fakturan. Alltså lägger du avrundningen mot 3-kontot respektive kostnadskontot, ifall du inte vill använda det särskilda öresavrundningskontot 3740.
Medlem
38
Ha Ha vad dum jag är ang 0,99öre.... :oops:
Nykomling
4
Du kan aldrig "bara avrunda". Avrundar du på ett ställe måste du bokföra det på ett annat.



Förra året gjorde exempelvis på följande mycket enkla sätt: Jag bokförde allt på öret utan att använd kontot 3740. Vid slutet av året hade jag ett resultat på -xxxx,902 kr. Som en sista bokföringspost så satte jag in 0,108 kr på företagets plusgiro och bokförde som följande:



2016 K 0,108

3740 D 0,108



Visserligen får man då inte jämna kronor genomgående, men åtminstone överenstämmer då det redovisade resultatet (som ju alltid rundas av) och resultatet i min bokföring.



I övrigt är det lite win or lose ifall kunden avrundar neråt på fakturan.
Vill du delta i diskussionen?

Logga in eller registrera dig för att skriva inlägg och delta i diskussioner.