Tänkte höra om det är någon som kan reda ut följande "problem" åt mig:
Enskild firma, faktureringsmetoden.
Jag har utfört en tjänst åt en kund för ett belopp.
Lade på 25% moms på beloppet för tjänsten.
Använde egen bil till detta och tog 18:-/mil för detta.
På fakturan skrev jag följande uppspecat:
- timpris
- moms för timpris
- milersättning x 18:-
Jag lade alltså inte på någon moms på milersättningen eftersom skatteverket sa att man inte ska lägga på moms på milersättning när jag ringde och frågade.
Nu är fakturan skickad.
Frågan är hur jag nu skall bokföra detta... Själva totalbeloppet är ju en kundfordran men att bokföra moms på hela det beloppet blir ju fel eftersom jag bara lade till moms på priset för tjänsten jag utförde och inte för milersättningen. Skall jag då bokföra t.ex.:
1510 Kundfordringar: Debet totalbeloppet
3041 Försäljning av tjänst, 25% moms: Kredit priset för tjänsten ex.moms.
2611 Utg. moms försäljning 25% moms: Kredit momsen för tjänsten
och
7331 Skattefri bilersättning: Kredit 18x antal mil jag körde.
Blir detta rätt?
När fakturan är betald så "motbokar" jag ju kundfodran och det mot insättningen på mitt konto men vad händer med skattefri bilersättning då? ska man motboka den mot bank/kassakontot också?
En del jag frågat tycker det är konstigt att jag specat upp milersättningen och tycker att jag skulle göra en klumpsumma på fakturorna där jag bara skriver t.ex. Timpris för nedlagt arbete ink. milersättning. och sedan slänga på 25% moms på den summan men då blir det ju enligt vad jag hörde från skatteverket fel eftersom man inte ska lägga på någon moms på milersättningen... vad är det som gäller egentligen. Jag vill ju inte att kunden ska ringa och fråga varför det är mer pengar de ska betala än timpriset för tjänsten utan vill specificera milkostnaden.. Vore kanon om någon kunde reda ut detta!
/Andreas