Omföring eget kapital

16
Hej,

(Enskild firma)

Jag behöver hjälp med att förstå omföring av eget kapital.

Jag skapar en verifikation den 1:a januari och använder mig sedan av kontona nedan:

2019 D
2018 D
2013 K
2010 K

Jag nollar konto 2019, 2018 och 2013 för att sedan få ett resterand belopp på 5 120,42kr som jag kredieterar konto 2010.

Då jag sedan tidigare år haft ett positivt saldo på konto 2010 (1 146,15) så slutar jag nu med ett negativt kontosaldo på konto 2010 (-3 794,27)

Har jag gjort rätt? och är det något som verkar tokigt?

Mvh Gustav
935
52
Hej,

Först och främst tycker jag att du ska utföra omföringen av eget kapital (tillsammans med omföring av årets resultat) som sista version under året, då blir alla underkonton till eget  kapital nollställda från början av det nya året.

Den kontering du beskriver innebär alltså att saldot på 2010 går från positivt till negativt vilket innebär att ditt egna kapital numer är positivt. Firman är alltså numer skyldig dig pengar, innan hade du en skuld till firman.
16
Så jag ska utföra denna omföring som jag beskrivit ovan i samma verifikation som jag bokför årets resultat
(8999D - 2019K)?

Och denna verifikation ska då ha bokföringsdatum 2022-12/31?
935
52
Ja det tycker jag. Det bästa är ju om du har en funktion i programmet som utför årsavslutet med automatik.
 
16
Ska denna verifikation göras innan eller efter man gör årsbokslutet?
935
52
Den verifikationen är årsbokslutsverifikationen.
 
16
Stort tack för hjälpen.

Mvh Gustav

Du måste vara inloggad för att kunna skriva i forumet. för att registrera dig som medlem.