Hej alla,

Vi valde att ta över delar utav semesterskulden mellan två utav våra bolag, då anställningarna ligger primärt där.

I samband med övertagandet av semesterskulden och upprättandet av dokumentationen, så erlades semesterskuldens belopp i ersättning mellan bolagen för att reglera denna upparbetade skuld.

Hur ska detta bokföras korrekt i båda bolagen?
Bolag X (Övertagande bolaget), Bolag Y (Överlåtande bolaget)
Betalningen har skett mellan bolagen, då det inte är exakt samma ägarstruktur och den upparbetade semesterskulden ska givetvis betalas av Bolag Y.

Bolag X:

Debet Bank (Balansräkning)
Kredit Upplupen semesterskuld (Balansräkning)
Kredit AGI på upplupen semesterskuld (Balansräkning)


Kostnadsförs detta i resultaträkningen vid övertagandet? Vad blir i sådana fall konteringen för detta? Förstår inte vilket konto jag ska kreditera.

Debet Förändring semesterlöneskuld (Resultaträkning)
Kredit ???

Bolag Y:
Debet Upplupen semesterskuld (Balansräkning)
Debet Upplupen AGI semesterskuld (Balansräkning)
Kredit Bank (Balansräkning)

Debet ???
Kredit Förändring semesterskuld (Resultaträkning)

Hade även förväntat mig att skulden på balansräkningen skulle motsvara förändringen på resultaträkningen givet att det är första året med anställning samt semesterskulder för Bolag X?


Tack för hjälpen!