Observera: Inlägg i forumet publiceras omedelbart utan redaktionell förhandsgranskning. De omfattas därför inte av utgivningsbeviset för Företagande.se. Redaktionen kan i efterhand granska och moderera inlägg, men du som skribent ansvarar själv för innehållet.

Senast uppdaterad för 12 år sedan
Nykomling
5

Mervärdesskattedeklaration


Hej
Mitt första inlägg här på Företagande.se.
Ska fylla i mervärdesskattedeklarationen för första gången, E-tjänsten. Får bara felmeddelanden, kanske någon här kan rätta mitt misstag. Här är mina nuffror:
Försäljning ex moms: 833
Utgående moms på försäljning: 208
Momspliktiga inköp vid omvänd skatteskyldighet: 3762 (ink moms)
Utgående moms på inköp: 752
Ingående moms: 752
Moms att betala eller få tillbaka: -208 ?

Tacksam för svar.
MVH
Danne
Toppskribent
1549
264
De momspliktiga inköpen med omvänd moms, ska skrivas ex moms, dvs 3010. Och sen då 752 kr i ruta 30.

Så¨det blir ju då 208 kr att betala, och det ska skrivas som en pluspost i ruta 49.
Nykomling
5
Tack för svaret.
Men jag ska väl få tillbaka pengar, ingående moms är mer än utgående.
Toppskribent
1549
264
Momsen du räknar ut på inköpen med omvänd moms, är ju också utgående. Det blir alltså 208 + 752 = 960 kr som är utgående moms.

Sen drar du av 752 kr som ingående moms. Och då blir det 208 kr att betala.

Såvida du inte också gjort andra inköp med avdragsgill moms, men det har du ju inte skrivit nåt om.
Nykomling
5
Nu måste jag ha missuppfattat.
Dom där 3762kr ink moms är inköp av maskin och verktyg och det är avdragsgill moms. Avdragsgill moms ska alltså inte stå i block C eller D utan den skriver jag i ruta 48. Block C och D är alltså vid inköp där ingen moms betalts?
Toppskribent
1549
264
Ok, ja, då handlar det inte om nån omvänd moms.

Köpesumman för maskinerna behöver du aldrig uppge på momsdeklarationen, utan man skriver bara in momsen i ruta 48.

Block C och D används när du inte betalat nån moms. Tex köpt in grejer från EU eller köpt byggtjänster där säljaren inte lagt på moms.
Nykomling
5
Tack för hjälpen Ingvar. Nu vart allt lite mer tydligt.
Vill du delta i diskussionen?

Logga in eller registrera dig för att skriva inlägg och delta i diskussioner.