Är detta rätt bokfört?

35
Jag har sålt min första nya vara och fått betalt i förskott. Pengarna för vara+frakt har kommit in till mitt pg konto och jag har postat varan och betalat frakten med kassan. Men...jag undrar om jag gjort rätt när det gäller betalningen av frakten?



1920_____DEBET ________276kr

3010_____KREDIT________203,20kr

3520_____KREDIT________17,60kr

2610_____KREDIT________55,20kr



Så långt allting bra väl? konto 3520 har jag skapat själv som ett konto att kontera fraktkostnader för kund på.



Vidare så konterade jag så här för betalningen av frakten med kassan:



1910__________KREDIT_______22kr

3520__________DEBET________17,60kr

2610__________4,40__________4,40kr



Nu stämmer väl inte momsen? hur ska jag göra för att det skall väga jämnt mellan kredit och debet?
149
Inbetalningen stämmer, [br]men eftersom 3520 är ett intäktskonto borde du använda 5710 [i]'Frakter, transporter och frösäkringar vid varudistribution' [/i]istället. [br]Momsen på fraktbetalning hamnar på debet så stämmer det.
35
Tack för ditt snabba svar! [br] [br]Men eftersom jag tänker använda konto 5710 för fraktkostnader när jag köper saker till företaget (sysslar med import) så vill jag sära på dessa fraktkostnader och de frakter som mina kunder skall betala. [br] [br]Konto 3520 använder jag bara när kund betalar in frakt i förskott och jag "går och postar paketet". Senare vid bokföringen av denna händelse så står konto 3520 åter på noll ju.
206
lägg upp ett annat konto tex 5720 frakt till kund eller liknande, men du bör/får inte bokföra bort det från konto 3520, oavsett om du "lägger ut det åt kunden" genom att fakturera det så är det en intäkt i ditt företag, och korrekt motkonto är ett lämpligt kostnadskonto
Skatteverket Tel: 0771-567 567

www.kontrollerabokforing.se
35
Aj då. blir till att korrigera konteringen med konto 3520 då. Alltså byter jag ut kontot 3520 mot 57xx bara? Själva bokföringen var ju rätt annars så..
206
japp, när kunden betalar använder du 3520, när du postar använder du 57xx, men... 2610 utgående moms använder du när du säljer, kredit, konto 2640 (2641) ingående moms använder du när du köper. debet. [br] [br]viktigt när du skall fylla i momsrapporten att du separerar momsen vid din försäljning och när du köper in, de får inte bokföras på samma konto och skall redovisas på olika rader i momsrapporten.
Skatteverket Tel: 0771-567 567

www.kontrollerabokforing.se
35
Ok, om jag nu gör på följande vis, blir det rätt då? [br] [br]1920_____DEBET ________276kr [br]3010_____KREDIT________203,20kr (vara) [br]3520_____KREDIT________17,60kr (frakt som kunden betalade i förskott) [br]2610_____KREDIT________55,20kr [br] [br] [br] [br]Vidare så konterar jag så här för betalningen av frakten med kassan när jag skickade paketet till kund: [br] [br]1910__________KREDIT_______22kr [br]5720__________DEBET________17,60kr [br]2640__________DEBET__________4,40kr [br] [br]Jag måste väl ange 2640 (inkomstmoms) som i konteringen ovan eftersom jag betalat frakten?
206
ja det ser mycket bättre ut :)
Skatteverket Tel: 0771-567 567

www.kontrollerabokforing.se
35
Äntligen! Tusen tack!

Du måste vara inloggad för att kunna skriva i forumet. för att registrera dig som medlem.